今年底，中國郵政ERP系統將完成全國推廣工作，屆時ERP系統的功能模塊全面投產應用，這將有助于促進財務核算的自動化，初步實現業務信息與財務信息的有效融合。然而，由于中國郵政獨特而復雜的業務場景，外圍系統集成條件的不夠充分以及基礎數據清理工作量較大導致清理未完全到位等因素，ERP系統上線后還存在一些有待完善的地方，對未來系統的運行管理帶來一定的潛在風險。本文從技術與管理層面梳理了潛在風險點，探討了提升系統運行及管理的優化舉措，以期保障ERP系統的平穩運行。

技術風險

系統及軟硬件支撐方面存在軟件風險和硬件風險。ERP系統是以財務為核心的管理系統，集成了大量業務數據信息，一旦某個模塊功能發生故障，會干擾其他關聯模塊的正常運行，給財務支撐帶來較大的壓力。

初期系統上線時，部分功能設置仍存在漏洞，客戶化開發的報表未經充分測試或僅通過少數關鍵用戶加以測試正式投入使用，潛在影響了財務集成數據的可靠性；各單位月末集中處理財務數據時，服務器處理器及I/O總線等關鍵參數超過負載比例較高。待后續增加服務器數量時，未有效分配特殊期的系統請求量，一旦數據請求超過服務器負載，易造成系統癱瘓，也帶來了潛在的關賬風險。

業財集成方面存在數據核對、數據不規范及系統監控風險。業財集成過程存在著轉換、傳輸、接收等數據控制環節，其中每個環節都可能產生問題數據。在推廣過程中，集成數據存在傳輸重復或漏傳現象，致使業財對賬核對流程較為復雜，各單位在不清楚集成原理及正確核對方法的情況下，核對集成數據存在較大困難，不可避免地出現錯漏，將對數據核對結果帶來風險；ERP系統運行初期，各單位人工核對數據的壓力較大，財務關賬檢查可能未達到真正的審核效果，各種非實際業務數據進入ERP生成憑證，無相關實際說明支撐引發財務憑證的不規范；由于集成數據經歷了多個傳輸環節，短期內未建立有效的技術監控機制，造成財務人員在ERP界面發現集成數據報錯，被動地反饋給其他部門查找原因，嚴重影響了財務報表編制及報表數據的質量。

管理風險

權限功能設置上有權限管理、權限轉移及參數調整風險。為方便各單位有效解決系統功能設置問題，項目組將管理員職責賦予某些關鍵用戶，而個別關鍵用戶又將系統管理員權限下放到最終用戶，增加了系統功能管理的風險；為滿足集團公司月末關賬任務要求，各單位的業務審批可能流于形式，將審批權限直接轉交其他人員，內部財務憑證監管難以落實，業務數據的真實性及準確性面臨審計風險；在獲得系統訪問權限下，員工可能誤操作調整系統的設置參數，導致系統中關于企業的商業機密數據（客戶、供應商等）透明化，有可能給企業帶來重大損失。

流程設計改造也有風險。在方案設計過程中，基于系統操作的簡易程度，對現有流程加以微調、修補，從設計的合理性層面可能考慮較少，一定程度影響業財集成的效果，為運行后業務流程調整帶來二次設計的風險；部分業務系統集成時較為倉促，短期內系統改造難度較大，諸多業務流程改造仍基于原有的管理模式，未從根本上對業務流程加以梳理與改造。

人員流動頻繁也會帶來實施人員和關鍵用戶的流動風險。在項目實施階段，多數項目實施人員臨時抽調到ERP項目組，項目組缺乏與郵政企業對接的績效考核辦法及晉升渠道，實施人員留在項目組的主觀意愿不高，借調期結束后，已經熟悉項目情況的實施人員大多數選擇返回原工作崗位，對項目的影響較大；ERP推廣上線階段，要求各單位選派關鍵人員參與培訓學習，各單位由于概念不清，大多臨時組織上報人員名單，參加培訓的人員回去后可能從事另外的工作，致使二次培訓無法在省內開展。

還有運維力量不足的風險。在目前各省（區、市）郵政和速遞板塊上報的問題中，運維人員發現很多問題是重復問題，降低了運維支撐的工作效率。這主要源于初期郵政方解決問題的能力有限，問題答復依賴于實施方顧問，且對問題及答復未進行有效歸納、整理，未形成逐步完善的知識庫；在實施階段，運維隊伍無法深入到ERP實施中，與實施方溝通聯系不緊密，知識轉移的效果不明顯。部分運維人員不清楚系統功能原理與設計方案，僅片面了解系統軟件的基本操作，尚未達到二級運維的支撐要求。

應對風險的舉措思考

優化業務流程，重視業務制度建設。依據業務拓展需求討論研究關鍵流程，以市場為導向，以客戶為中心，充分考慮客戶在產品、價格、退款程序、售后服務等方面的需求，從業務活動視角組織業財雙方梳理流程，深入探討集成模式下業務的操作流程，完善ERP模式下業財閉環的作業管理方法；結合ERP管理理念修訂業務操作規范與管理辦法，將流程優化的效果納入相關部門管理制度中；做好業務流程調整與ERP系統集成的配套工作，加強業務操作風險的管控體系建設，讓制度的落實與ERP的固化應用相匹配。

深化運維管理，提升ERP系統穩定性。強化運維機構。各級單位要將支持中心納入本單位管理機構中，促進運維機構的部門化、規范化，明確運維機構的職責分工，充分發揮ERP運維支撐的職能；加強系統管理。通過創建一個列有ERP所有功能的總清單，按月評估功能使用及系統資源占用情況。在利用率較低的夜間，開展系統壓力測試，為ERP正常運行提供硬件保障。待進入月末關賬高峰期，嚴控系統管理員設置權限，加強最終用戶系統操作的安全性；強化糾錯機制。按照“以系統校驗為主，人工核對為輔”原則，建立和完善跨外圍系統與ERP的定時監管機制。針對集成報錯的數據，技術人員及時予以解決，提供差異數據的技術調整說明，會同業財部門共同簽字，為財務對非實際業務數據進行備案，保證財務月底關賬的可靠性和真實性。

鞏固成果資料，建立管理知識庫。構建數據資料共享體系，全面展示ERP運行成果，各單位按期出具ERP工作簡報，供各部門及運維團隊參考，形成以工作簡報與月結通報為主線的上下聯動溝通機制；多渠道開展問題跟蹤研究，定期召開運行質量分析會討論相關問題，待問題得到確定的解決方案后，及時整理、歸納類似問題，并形成知識庫導入運維服務管理系統中，降低重復問題的提問頻率。

強化人員培訓，加大人才培養力度。集團公司和相關部門可定期組織ERP相關功能的操作培訓，拓寬培訓人員的范圍，加強業務人員和系統操作人員的宣貫培訓，并對培訓合格人員頒發合格證，打造一支業財復合型應用人才隊伍。各單位按照滿足業財一體化要求的業務管理模式，全方位、多形式開展內部培訓及外部業務管理研討，實現人員從前端業務系統的全覆蓋培訓，減少前端系統錄入及操作錯誤，加強并規范前端業務信息的錄入流程，確保業務數據的規范性與正確性。

完善考核機制，實施持證上崗制度。在后續業財集成與全面運維階段，著力調動關鍵人員的積極性與熱情，加強實施與運維人員的考核管理，以便更好地承接ERP知識轉移，為各單位的宣貫執行及運維支撐奠定基礎。同時，應嚴格制定并實施持證上崗制度，對各崗位人員進行普查，郵政企業、速遞物流板塊地市級分公司限期將ERP各模塊最終用戶持證情況如實上報各自省（區、市）分公司ERP支持中心，省級分公司ERP支持中心會同人力資源部建立崗位動態檔案，對關鍵崗位的人員持證上崗情況進行檢查，確保持證上崗制度落到實處。（作者單位：中國郵政科學研究規劃院）