在金融領(lǐng)域中大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用發(fā)揮著越來越重要的作用，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司作為履行“加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率”的非銀行金融機(jī)構(gòu)，有著為集團(tuán)及其成員單位客戶開展管理服務(wù)和金融服務(wù)的雙重職能，大數(shù)據(jù)技術(shù)不僅能提升財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理能力，而且還能在集團(tuán)資金管控等管理領(lǐng)域發(fā)揮作用，形成與傳統(tǒng)金融服務(wù)相呼應(yīng)的資金管理服務(wù)新手段。
大數(shù)據(jù)是提升資金管理能力的技術(shù)方向
隨著信息技術(shù)應(yīng)用到企業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域，數(shù)據(jù)的電子化和網(wǎng)絡(luò)化已經(jīng)構(gòu)成了大數(shù)據(jù)的信息生態(tài)環(huán)境，其蘊(yùn)含的業(yè)務(wù)特征、客戶行為、運(yùn)行趨勢(shì)等價(jià)值信息，能及時(shí)揭示業(yè)務(wù)活動(dòng)的動(dòng)態(tài)、趨勢(shì)與關(guān)聯(lián)因素，在分析業(yè)務(wù)特性、拓展業(yè)務(wù)活動(dòng)、優(yōu)化商業(yè)模式、精準(zhǔn)實(shí)施業(yè)務(wù)策略等方面發(fā)揮著革命性的作用，大數(shù)據(jù)技術(shù)讓數(shù)據(jù)成了有價(jià)值的金礦，成為了企業(yè)的核心資源。隨著技術(shù)的快速發(fā)展成熟，系統(tǒng)建設(shè)的難度與成本均大幅降低，在數(shù)據(jù)可視化、聯(lián)機(jī)分析等方面的效率和易用性大幅提升，使得應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)開展工作的領(lǐng)域越來越多。
在金融領(lǐng)域中，商業(yè)銀行以其雄厚的技術(shù)實(shí)力，成為了金融領(lǐng)域積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)的主要力量，在客戶行為分析、產(chǎn)品價(jià)值分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析、系統(tǒng)運(yùn)行保障和管理等方面都開展了有效的工作，圍繞著精細(xì)經(jīng)營(yíng)、定向營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等目的，提升了銀行自身經(jīng)營(yíng)能力。而大數(shù)據(jù)在財(cái)務(wù)公司領(lǐng)域里則有著更大的應(yīng)用空間，不僅能在財(cái)務(wù)公司自身管理中發(fā)揮作用，還能在集團(tuán)資金管理上施展拳腳。大數(shù)據(jù)應(yīng)該成為財(cái)務(wù)公司重要的信息化基礎(chǔ)平臺(tái)，與傳統(tǒng)的資金結(jié)算平臺(tái)一道構(gòu)成資金管理和資金運(yùn)用的兩翼推動(dòng)引擎，助力財(cái)務(wù)公司快速發(fā)展。
財(cái)務(wù)公司具備開展大數(shù)據(jù)的良好條件
在傳統(tǒng)的資金管理中，數(shù)據(jù)信息的獲取與分析常常是費(fèi)時(shí)費(fèi)力的工作，尤其是在企業(yè)集團(tuán)格局下，眾多下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)產(chǎn)生海量的數(shù)據(jù)，常規(guī)的報(bào)表傳遞無論是在時(shí)效性還是精細(xì)程度上均不能令人滿意，加之不同信息系統(tǒng)的管轄權(quán)的分割與使用規(guī)則的差異，即便是匯集數(shù)據(jù)的后處理與分析也存在很大的工作量和工作難度，因此，常規(guī)資金分析活動(dòng)通常只能基于報(bào)表數(shù)據(jù)開展，為了減輕各層級(jí)人員的工作負(fù)擔(dān)，常常用定性分析取代精細(xì)分析，人們所期望的精細(xì)管理和精準(zhǔn)調(diào)控缺失了技術(shù)手段的支撐。大數(shù)據(jù)技術(shù)能夠克服這一困境，它以數(shù)據(jù)挖掘分析為途徑，提高資金管理中的洞察能力；它以精細(xì)分析為手段，及時(shí)針對(duì)資金管理措施執(zhí)行效果進(jìn)行跟蹤，形成資金管理工作的指導(dǎo)能力。特別是集團(tuán)企業(yè)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展中，更迫切需要用大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用手段來提升資金管控能力。
結(jié)合財(cái)務(wù)公司的職能定位，應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以兼顧集團(tuán)資金管理和財(cái)務(wù)公司自身經(jīng)營(yíng)管理兩方面的應(yīng)用需求，并從三個(gè)角度發(fā)揮作用：
在集團(tuán)資金管控角度，能夠幫助集團(tuán)對(duì)所屬成員企業(yè)的資金分布及使用規(guī)范進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，為資金規(guī)范管控和資金潛力挖掘提供技術(shù)支持；在財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)角度，借助數(shù)據(jù)分析準(zhǔn)確掌握資金運(yùn)行動(dòng)態(tài)和利用效率，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)短板與工作切入點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)資金精細(xì)化運(yùn)用；在風(fēng)險(xiǎn)管理角度，不僅能動(dòng)態(tài)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，還能匯集企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和外部產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)信息，圍繞著資產(chǎn)業(yè)務(wù)開展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素的趨勢(shì)分析，預(yù)警資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境和趨勢(shì)，使集團(tuán)和財(cái)務(wù)公司增強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)管理能力。因此，財(cái)務(wù)公司圍繞資金管理開展大數(shù)據(jù)工作有著充分的內(nèi)生需求。
企業(yè)集團(tuán)各成員企業(yè)通常分布于產(chǎn)業(yè)鏈的上下游，其業(yè)務(wù)相關(guān)性強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)聯(lián)動(dòng)特征顯著，無論是資金數(shù)據(jù)還是生產(chǎn)數(shù)據(jù)均蘊(yùn)含著相關(guān)性，這充分滿足了大數(shù)據(jù)分析的條件。
財(cái)務(wù)公司是集團(tuán)實(shí)施資金管理的執(zhí)行者，圍繞資金管理開展大數(shù)據(jù)應(yīng)用是工作職責(zé)的要求；集團(tuán)的行政紐帶將財(cái)務(wù)公司和成員企業(yè)聯(lián)結(jié)在一起，開展大數(shù)據(jù)工作存在有利條件。經(jīng)過多年信息化發(fā)展，以統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一規(guī)范為標(biāo)志的企業(yè)集團(tuán)信息體系具備了數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)，這有利于以資金為主題的內(nèi)部數(shù)據(jù)匯集，建成大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。以陜煤化集團(tuán)為例：集團(tuán)建設(shè)了統(tǒng)一的財(cái)務(wù)系統(tǒng)、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)編碼規(guī)范和編碼數(shù)據(jù)分發(fā)管理系統(tǒng)等等，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一及規(guī)范化為大數(shù)據(jù)奠定了基礎(chǔ)，便于整合各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等數(shù)據(jù)。
財(cái)務(wù)公司已建成以交易為中心的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，擁有各成員企業(yè)的資金活動(dòng)數(shù)據(jù)，同時(shí)，財(cái)務(wù)公司也與銀行建立了資金結(jié)算的網(wǎng)絡(luò)對(duì)接機(jī)制，具備了獲取成員企業(yè)銀行賬戶信息的技術(shù)渠道，能夠獲得外部賬戶及資金數(shù)據(jù)。綜上所述，財(cái)務(wù)公司在大數(shù)據(jù)建設(shè)方面已經(jīng)具備了成熟的條件。
陜煤化財(cái)務(wù)公司開展大數(shù)據(jù)建設(shè)實(shí)踐情況
陜煤化財(cái)務(wù)公司的大數(shù)據(jù)建設(shè)工作目標(biāo)確定為：以陜煤化集團(tuán)資金管理為中心，以財(cái)務(wù)資金數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以產(chǎn)業(yè)鏈、資金鏈為關(guān)系紐帶，圍繞著集團(tuán)資金管理和財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)兩條主線構(gòu)建大數(shù)據(jù)平臺(tái)，整合內(nèi)外部資金數(shù)據(jù)源，用大數(shù)據(jù)方法構(gòu)建滿足多層次資金管理需要的數(shù)據(jù)體系，為集團(tuán)及成員單位資金管控、司庫(kù)運(yùn)行服務(wù)，為財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。
具體目標(biāo)是面向以下五個(gè)方向的應(yīng)用，構(gòu)造相應(yīng)的應(yīng)用子系統(tǒng):面向集團(tuán)資金集中管理的《集團(tuán)資金監(jiān)控分析系統(tǒng)》;面向成員企業(yè)開展財(cái)務(wù)資金管理或司庫(kù)管理的《企業(yè)資金動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)》;面向財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理的《財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)分析系統(tǒng)》;支撐風(fēng)險(xiǎn)控制管理的《風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)》;實(shí)現(xiàn)內(nèi)部數(shù)據(jù)共享的《部門業(yè)務(wù)分析支持系統(tǒng)》。
陜煤化財(cái)務(wù)公司大數(shù)據(jù)系統(tǒng)于2015年1月正式上線，已建成了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資金結(jié)算、支付預(yù)算與定額、票據(jù)管理和外部賬戶監(jiān)控六個(gè)主題數(shù)據(jù)集，支撐著各方面的應(yīng)用。
從大數(shù)據(jù)的應(yīng)用效果來看，形成了對(duì)全集團(tuán)賬戶資金的精細(xì)管理能力，按照集團(tuán)管理規(guī)則對(duì)資金分布進(jìn)行監(jiān)控和分析，對(duì)資金的運(yùn)用流向形成精細(xì)化的動(dòng)態(tài)反饋，實(shí)現(xiàn)了賬戶資金行為的規(guī)范管理與精細(xì)化管理。在二級(jí)公司的資金調(diào)度工作中，實(shí)現(xiàn)了支付預(yù)算與資金定額執(zhí)行等內(nèi)容的數(shù)據(jù)跟蹤反饋分析功能，并隨著應(yīng)用工作的深入推進(jìn)，整合資金、票據(jù)、授信額度等數(shù)據(jù)搭建資金資源信息池，與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的資金池、票據(jù)池、信用額度池等產(chǎn)品一道，成為司庫(kù)管理機(jī)制中的重要構(gòu)成部分。在財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析上，通過數(shù)據(jù)挖掘、趨勢(shì)分析，已經(jīng)形成經(jīng)營(yíng)管理數(shù)據(jù)趨勢(shì)分析與動(dòng)態(tài)評(píng)估能力。
(本文作者系陜西煤業(yè)化工集團(tuán)財(cái)務(wù)公司副總經(jīng)理)
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