5月23日上午,一位知情人士向記者透露,因澳洲電訊向平安信托轉讓汽車之家股權程序涉嫌違反美國SOX法案(以下稱薩班斯法案),目前有相關人士已向SEC(美國證監會)遞交了舉報材,SEC或將就此介入調查。
有專業律師分析,根據美國上市規則,汽車之家和平安之間的《Registration Rights Agreement》(股份登記權利協議)構成關聯交易,按照規定,應當先由汽車之家審計委員會審批。但通過此前的媒體報道,澳洲電訊在汽車之家董事會召開前很短時間內,臨時公告新增一名董事,將其所擁有的董事會席位由5名增加至6名,在包括獨立董事在內的另外5名董事會成員拒絕參與投票的情況下,以6:5的結果強行通過了汽車之家和平安方面簽署《Registration Rights Agreement》(股份登記權協議)。很明顯,由獨立董事組成的審計委員會并沒有事先審批通過此關聯交易,澳洲電訊執意違規強制推動此協議簽署,涉嫌違反《薩班斯法案》規定。
該專業律師告訴記者,澳洲電訊在明知形成關聯交易的情況下而拒絕履行審計委員會事先審批的流程,違反了美國《薩班斯法案》要求,SEC應該會介入調查。
2004年,美國證券市場開始實施近10年來最嚴厲的針對上市公司財務和公司治理的《薩班斯法案》,目前所有在美國上市的公司,包括在美國注冊的上市公司和在外國注冊而于美國上市的公司,都必須遵守該法案。
隨著相關人士向SEC舉報,汽車之家股權交易程序問題或將遭遇股東集體訴訟,一旦SEC介入調查,汽車之家股權交易將面臨更大不確定性。目前平安信托的收購汽車之家股權的資金正在募集中,政策風險卻一再加大。