近年來，國家對央企資金管理的數字化轉型非常重視，今年3月，國務院國資委發布《關于中央企業加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》，指出世界一流財務管理體系的建設需要強化資金管理，實現安全高效。

 

陳麗華表示，對于不同資金發展階段的企業，資金管理的側重點有所不同，應當分層推進司庫體系建設。對于尚在起步階段的企業，要著重于建設可上線運行的司庫信息系統。對于已有基礎的企業，應進一步完善及拓展司庫管理功能，并逐步將境外資金等金融資源納入司庫信息系統。對于建設較為成熟的企業，應當借助智能化信息技術深度挖掘企業的數據價值。

 

 

集團企業的司庫體系建設過程一般可以分為資金可見、可控、可優化、可預測四個階段。現今企業的司庫管理更注重于資金運營效率、風險防控及資金價值創造，正逐步邁向資金“可預測”階段。

 

 

遠光軟件在實踐過程中發現，司庫管理體系架構建設需要通過對組織、職能、流程、制度、信息系統等關鍵要素進行合理設計及有機融合，可以分為4個層面，首先是結合國家相關法規、企業資金管理制度以及信息化司庫管理系統、司庫業務體系所構建的支撐體系，以此為基礎支撐集團總部、財務公司、資金中心三位一體的組織體系，進而支撐司庫管理包括全球賬戶管理、現金池管理、資金計劃管理、資金結算、風險管理、決策支持等關鍵職能，最終實現“集團管控、業務集中、產融一體、業財協同”的建設目標。

 

 

同時，數字化時代，企業財務管理正從財務組織模式、財務隊伍能力、企業戰略發展要求、財務信息化技術多個方面發生著巨大變革。企業司庫管理建設應當積極適應財務管理變革的新需求。

 

1組織形式轉變

 

遠光軟件提出三位一體、上下協同的組織形式。集團總部作為核心管控的決策主體，負責司庫體系建設的頂層設計、戰略管控；各成員單位作為業務主體，開展資金日常業務，執行集團總部下達的管控目標；財務公司（商業銀行）、境外財資公司，共同履行司庫輔助管理職能，承接司庫日常工作與具體操作。形成“統分結合、分合自如”的司庫管理模式，以支持集權有度、分權有序的企業管理，實現組織賦能。

 

 

2財務職能轉變

 

通過運用數字技術減少大量財務操作層面工作，財務人員核心重點將轉移至戰略層與分析層，將資金被動管理轉變為主動管理、超前管理，實現金融資源的可視、可控和增值。

 

 

3戰略轉型

 

企業資金管理從傳統的資金管理職能向專業化、統籌管控風險、價值創造的方向深入優化。企業司庫價值應實現“資源配置中心、價值創造中心、風險監控中心、數據資產中心” 四個核心價值合一。

 

 

遠光全球司庫管理系統依托底層技術支撐平臺遠光九天智能一體化云平臺，及中臺層（業務中臺、數據中臺、技術中臺），構建16類司庫核心業務應用，以支撐企業資金決策、管控資金風險、創造資金價值。

 

 

在資金安全管控方面

 

遠光全球司庫管理系統從風險管控、安全巡檢、技術保障三個方面構筑了集團資金三維安全防線。

 

 

在數據驅動方面

 

遠光司庫管理信息系統應用大數據算法、機器學習等數字化信息技術，輔助經營管理指標測算，以數據驅動司庫業務在線處理，實現資金業務信息實時反映，輔助資金調配和管理決策。

 

 

在決策智能化方面

 

遠光軟件首先構建了各類預測模型融入至資金各個業務場景中，助力資金預測更準確。其次結合軟硬件機器人，通過采用遠光資金風險智能體檢、資金安全衛士等智能硬件，使資金風險管控更全面。第三，在業務場景中通過智慧支付策略、資金日計劃綜合分析等智能化管理手段，使得資金決策更科學。

 

 

在生態建設方面

 

企業司庫管理需要構建業務側、財務側、客戶、供應商、銀行和集團各單位相互連通、信息充分共享的資金管理生態圈，對內覆蓋集團企業內部單位，促進業財深度融合，對外一方面聯通金融機構和監管部門，構建賬戶生態群，一方面圍繞上下游供應商的管理，借助基于區塊鏈技術的供應鏈金融平臺，實現供需的精準對接，促進產業鏈上下游合作共贏。

 

 

遠光軟件在司庫管理信息化建設領域已有20多年的經驗積累，服務過諸多集團企業，陳麗華在會上對此進行了案例分享。

 

案例一：某電力集團司庫管理體系

 

某電力集團司庫管理體系由“1233”管理架構、“全方位、實時性、可視化”數字平臺、“三位一體”組織保障（總部、內部金融機構和各級單位）等共同構成，在公司電網、產業、金融、國際四大板塊全部會計主體部署應用，為資金業務操作、安全在線監控和信息共享提供堅強系統支撐，推動實現資金管理數字化、智能化，促進存量資金高效運作、流量資金精益管理、增量資金集中管控，進一步提升了資金管理效率、效益和安全水平，以高質量發展助力構建新型電力系統，全力服務“雙碳”目標。

 

 

案例二：某能源集團司庫管理系統

 

某能源集團司庫管理系統是打造集團公司“一體兩翼”財務集中管理的重要手段，是一體化集中管控系統的重要組成部分。系統覆蓋全部會計主體，銜接集團公司ERP、報賬系統、法務系統等應用，實現集團公司資金業務的全流程在線處理，進一步夯實資金管理基礎、提高安全防控手段，著力提升集團公司資金管理的集約化、標準化、精細化、信息化、智慧化水平。集團通過資金計劃緊密銜接業務，以收定支，減少沉淀資金；通過融資、票據業務統一管理，資金運作更加高效，保障資金安全，提高資金使用效率和效益,做到資金管控更集中、資金計劃更準確、資金周轉更高效、資金支付更安全，實現資金存量“看得清”、資金流量“管得住”、資金管理“控得嚴”、資金運作“轉得快”。

 

 

案例三：某家電集團全球司庫管理系統

 

某家電集團全球司庫管理系統（GTMS）以全球視野設計業務藍圖，梳理了七大領域、近900個業務場景；以遠光軟件“九天智能一體化云平臺”為底座，通過“平臺+產品化”的建設模式，按照微服務和中臺架構，構建“六池一平臺”（即賬戶池、現金池、融資池、收款池、支付池、票據池和會計平臺）。平臺全面覆蓋1800多家成員單位的資金業務，與前端業務系統充分融合，每日支付結算自動化率高達96%，每筆業務首尾雙控進行全方位安全檢查，實現全球司庫管理的自動化、智能化、生態交互和持續迭代，為資金安全、高效和價值創造保駕護航。

 

 

案例四：某綜合性集團司庫管理系統

 

某綜合性集團從2021年4月與遠光軟件攜手共建司庫管理系統，以高效運營、資金賦能業務、價值提升為司庫業務轉型目標。考慮到集團業態復雜，系統被設計成更適用于復雜型的業務和場景支撐，同時融合應用新技術，可實現收款、付款、自動對賬、資金預警等業務的自動化、智能化處理。司庫系統充分對接前端各模塊業務群和財務系統群，有效推動了資金業務與前端業務的深度融合，在數據治理上也更為注重規范和標準化，在應用部署上統一部署，全業務覆蓋，從多個方面著手建設好司庫管理系統。