資金管理缺乏有效手段，投資失控、預(yù)算缺乏剛性約束，超支、超概現(xiàn)象嚴(yán)重……這樣的現(xiàn)象在一些大型企業(yè)集團(tuán)中似乎并不少見。如何才能加強(qiáng)資金管控，實(shí)現(xiàn)強(qiáng)化總部管控的需要，是擺在大企業(yè)眼前的一道難題。而集團(tuán)財(cái)務(wù)公司作為資金歸集的平臺(tái)，更是有責(zé)任去輔助企業(yè)解決問題，為企業(yè)提供足夠的金融支持。
難題如何解？充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，中國大唐集團(tuán)公司資金調(diào)度中心或許能成為業(yè)內(nèi)一個(gè)可借鑒的案例。
建立資金管控的“四道門”
走進(jìn)中國大唐集團(tuán)公司資金調(diào)度中心，記者看到整面墻的大屏幕上，正顯示著大唐集團(tuán)成員單位當(dāng)前的資金流向、資金支付以及集團(tuán)公司綜合利率等多個(gè)實(shí)時(shí)監(jiān)控信息。
資金調(diào)度中心的技術(shù)支撐是資金調(diào)度管理系統(tǒng)。“這個(gè)系統(tǒng)的核心功能是資金支付監(jiān)控，從大屏幕上就可以清楚地看到資金從發(fā)起支付到實(shí)際完成支付的過程，在這筆付款中間有四道柱，我們稱之為‘四道門’。”站在大屏幕前，大唐集團(tuán)黨組成員、總會(huì)計(jì)師劉傳東告訴記者，這“四道門”分別是定向支付、余額控制、預(yù)算管理和支付預(yù)警，每筆付款必須經(jīng)過這“四道門”的檢查和審核，通過了才能付出去。
劉傳東表示，資金調(diào)度系統(tǒng)的工作原理就像電力的生產(chǎn)調(diào)度，借助大數(shù)據(jù)，通過調(diào)度資金來加強(qiáng)資金監(jiān)控、對集團(tuán)資金進(jìn)行統(tǒng)一管理。“這是強(qiáng)化財(cái)務(wù)工作精益化管理的具體體現(xiàn)，對于提升資金管控水平、防控資金風(fēng)險(xiǎn)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和長遠(yuǎn)意義。”他說。
符合企業(yè)大數(shù)據(jù)發(fā)展方向
業(yè)內(nèi)人士表示，大唐集團(tuán)資金調(diào)度系統(tǒng)的重要意義還在于其具有很強(qiáng)的推廣價(jià)值。劉傳東告訴記者，資金調(diào)度系統(tǒng)實(shí)際上就是在原有財(cái)務(wù)公司網(wǎng)銀系統(tǒng)基礎(chǔ)上，增加了賬戶在線管理、定向支付、預(yù)算管理、支付預(yù)警和決策支持等功能，不同的企業(yè)可根據(jù)自己的需求增設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到資金管控的目標(biāo)。他同時(shí)表示，該系統(tǒng)投入少，回報(bào)高，技術(shù)開發(fā)難度不大，符合未來企業(yè)大數(shù)據(jù)發(fā)展方向。
記者獲取的一份數(shù)據(jù)顯示，該系統(tǒng)綜合了大唐集團(tuán)原有的軟硬件資源，總投資僅600萬元，2015年通過統(tǒng)一結(jié)算節(jié)省銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)900多萬元，僅此一項(xiàng)就超過資金調(diào)度中心的全部投資。
不僅如此，2015年，通過資金集中調(diào)度，大唐全集團(tuán)壓縮投資80億元，超預(yù)算還貸28億元，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用29億元。在此基礎(chǔ)上，全集團(tuán)集中的日均存款227億元，同比增加28億元，實(shí)現(xiàn)綜合收益近3億元。
由此可見，該系統(tǒng)的最大特色是構(gòu)建了“互聯(lián)網(wǎng)+”特征的集團(tuán)資金管控新模式，通過現(xiàn)金流的實(shí)時(shí)監(jiān)控，真正實(shí)現(xiàn)了預(yù)算的剛性控制和資金支付風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)警。
防風(fēng)險(xiǎn)能力極大提升
專家表示，加強(qiáng)資金集中管理，可降低資金成本和風(fēng)險(xiǎn)，做好資金的充分利用，為集團(tuán)的可持續(xù)發(fā)展和提升經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生積極的作用，是財(cái)務(wù)公司運(yùn)營的原動(dòng)力。同時(shí)還能優(yōu)化配置集團(tuán)金融資源，降低融資成本，降低集團(tuán)財(cái)務(wù)費(fèi)用，有效緩解集團(tuán)存貸雙高問題。
但大唐集團(tuán)的資金調(diào)度系統(tǒng)的意義還不僅是這些。劉傳東表示，“防風(fēng)險(xiǎn)”是系統(tǒng)建設(shè)的主要目的。利用資金支付監(jiān)控這個(gè)系統(tǒng)核心功能，基本實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)事前管控。“通過系統(tǒng)，集團(tuán)加強(qiáng)了資金收支的過程控制，提高了資金預(yù)測能力，為合理調(diào)度安排資金、制定資金配置方案提供了有力保障，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)防控和使用效益‘雙突出’。”劉傳東強(qiáng)調(diào)。
他表示，下一步集團(tuán)公司將會(huì)按照既定規(guī)劃，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，對系統(tǒng)持續(xù)優(yōu)化、完善，全面加強(qiáng)資金管控，以資金調(diào)度系統(tǒng)為核心，增加融資管控模塊，搭建財(cái)務(wù)共享平臺(tái)，以資金調(diào)度系統(tǒng)為核心，打造預(yù)算、結(jié)算和核算“三算”集成的財(cái)務(wù)一體化系統(tǒng)，進(jìn)一步打造有大唐特色的財(cái)務(wù)信息化體系，實(shí)現(xiàn)大唐財(cái)務(wù)的“大數(shù)據(jù)”管理。
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